Una solución IOSS completa para todas las nuevas obligaciones del IVA de la UE

¿Cuáles son las nuevas normas fiscales del IVA de la UE con el sistema IOSS?

A partir del 1 de julio de 2021, cambiará la exención del impuesto al valor agregado (IVA) en la importación de bienes a los veintisiete países de la Unión Europea. Donde anteriormente los bienes valorados en 22 euros o menos podían importarse libres de impuestos bajo la regla de exención de impuestos, ahora todos los bienes importados estarán sujetos al impuesto del IVA de la UE, independientemente de su valor. Esta página discutirá las nuevas reglas del IVA de la UE y cómo funciona el sistema del IVA de la UE en la práctica.

Import One Stop Shop (IOSS system) es un nuevo esquema que tiene como objetivo beneficiar a las empresas que se verán afectadas por los cambios, en particular el comercio electrónico y los vendedores a distancia fuera de Europa. Bajo IOSS. las empresas pueden cubrir el IVA en toda la UE en un solo pago cada mes, ya sea directamente si están establecidas en la UE o a través de un intermediario si están establecidas tanto dentro como fuera de la UE. El sistema IOSS también significa tiempos de entrega más rápidos, debido al hecho de que los clientes que utilizan el esquema pagarán por adelantado el IVA para que los paquetes puedan ser liberados instantáneamente por la aduana. Hay más beneficios por unirse al esquema, vea lo que Ship24 puede ofrecerle en nuestro dedicado IOSS página o chatear con uno de nuestro equipo en el cuadro en la parte inferior derecha!

¿Cuáles son las tasas de IVA de la UE?

La regla del IVA de la UE es un impuesto general que se aplica a los bienes y servicios que se compran y venden para uso o consumo en la Unión Europea (pero puede variar en porcentaje entre cada país). El impuesto se aplica a la importación de productos, principalmente para que el mercado sea justo para los productores de la UE y puedan competir en igualdad de condiciones con otros proveedores internacionales.

Las normas del IVA de la UE cubren los 27 países miembros de la Unión Europea. Sin embargo, los compradores y vendedores deben tener en cuenta que las tasas de IVA de la UE varían entre los estados miembros y que el IVA pagado en los pedidos dependerá del país en el que el vendedor venda los productos. Por ejemplo, si importa el producto a Alemania pero vende los productos en España, pagará el importe del IVA establecido por España. Como parte de los cambios del IVA de la UE, se ha introducido un servicio de pago de IVA simplificado llamado Import One-Stop-Shop (IOSS). El IOSS significa que las empresas pueden registrarse en un estado miembro y pagar todo el IVA adeudado a través de las ventas a través de un estado. Las empresas establecidas dentro de la UE pueden registrarse directamente en One-Stop-Shop, pero las empresas establecidas fuera de la UE deberán designar un servicio de intermediación IOSS con sede en la UE para pagar el IVA en su nombre.

Oferta completa de Ship24 Soluciones intermedias IOSS incluido el registro y el cumplimiento continuo de la UE, así como el apoyo de nuestro mejor equipo en su clase. Si está buscando un intermediario de IOSS, no busque más allá de los expertos del sector naviero y obtenga una transición perfecta para su negocio hacia los beneficios de IOSS.

¿Cuál es la diferencia del IVA de la UE entre los países miembros bajo IOSS?

La tasa de IVA estándar en Austria es 20%, Bélgica es 21%, Bulgaria es 20%, Croacia es 25%, Chipre es 19%, República Checa es 21%, Dinamarca es 25%, Estonia es 20%, Finlandia es 24 %, Francia es el 20%, Alemania es el 19%, Grecia es el 24% y Hungría es uno de los más altos con el 27%.

La tasa de IVA estándar en Irlanda es 23%, Italia es 22%, Letonia es 21%, Lituania es 21%, Luxemburgo es 17%, Malta es 18%, Mónaco es 20%, Holanda es 21%, Polonia es 23% , Portugal es 23%, Rumania es 19%, Eslovaquia es 20%, Eslovenia es 22%, España es 21%, Suecia es 25% y la tasa de IVA estándar del Reino Unido es 20%.

Estas cifras son válidas a partir de agosto de 2021 y pueden cambiar en cualquier momento.

Tenga en cuenta que la ley del IVA de la UE solo requiere que cada país aplique una tasa estándar del 15%, por lo que las tasas de IVA estándar nunca caerán por debajo de esta cantidad.

¿Quién es responsable de pagar el IVA de la UE bajo el esquema IOSS?

Bajo el esquema Import One-Stop-Shop, el cliente pagará el IVA directamente en línea (como lo hace habitualmente, por ejemplo, en Amazon). Luego, la empresa o el mercado que realizó la venta al consumidor de la UE pagará el IVA recaudado al intermediario del IOS en Europa, que lo pagará a la autoridad fiscal pertinente en su nombre. Todas las ventas realizadas en toda la UE se pagarán a través de este único intermediario IOSS y las empresas ya no tendrán que registrarse ni pagar impuestos en cada país de la UE en el que vendan productos.

Este sistema está diseñado no solo para hacer que el proceso de compra sea más simple y transparente, sino también para que el proceso de envío y aduanas sea más rápido. Esto se debe a que, en lugar de que el comprador pague el IVA por separado (cuando los bienes han sido importados, como era el caso anteriormente), los proveedores bajo IOSS serán responsables de recaudar, declarar y pagar por adelantado el IVA de la UE a las autoridades pertinentes.

¿Qué país de la UE es el mejor para registrar mi IOSS para los cargos de IVA?

Si tiene una empresa establecida dentro de la UE, puede solicitar el registro de Import One-Stop-Shop dentro de ese país o con un intermediario con sede en cualquier lugar de la UE. Si tiene establecimientos en varios países europeos, puede registrarse en cualquier país de los países en los que tiene un establecimiento fijo o con un intermediario con sede en la UE.

Si no tiene un establecimiento fijo dentro de la UE, debe utilizar un intermediario IOSS. Su intermediario IOSS puede estar registrado en cualquier país europeo. Por ejemplo, las empresas con sede en los EE. UU. y el Reino Unido han estado interesadas en registrarse con un intermediario de IOSS con sede en Irlanda, debido a las similitudes de idioma. Sin embargo, muchos intermediarios de IOSS con sede en Irlanda no tienen la experiencia en envíos y/o IVA para competir con Ship24. Toda la incorporación, las preguntas frecuentes y el soporte del equipo de Ship24 están disponibles en inglés y nuestros precios siguen siendo muy competitivos para el servicio IOSS de alta calidad que brindamos. Si está interesado en saber por qué Ship24 es la elección de muchas grandes empresas cuando se trata de IOSS, haga clic en el botón en la parte superior de la página para obtener más información o chatee con uno de nuestro equipo directamente en el cuadro de chat en pantalla.

Las empresas deben tener en cuenta que los intermediarios del IOSS tienen una serie de requisitos que se les imponen para poder operar, incluidas las garantías monetarias, que cualquier empresa debe considerar detenidamente antes de celebrar un acuerdo.

¿Con qué frecuencia tengo que completar una declaración de impuestos del IOSS?

Los pagos de IVA y las presentaciones de declaraciones de impuestos para Import One-Stop-Shop deben realizarse mensualmente. Los cargos del IVA de la UE se pueden pagar al intermediario de IOSS, quien verificará que la declaración sea correcta (con los registros de ventas de las autoridades pertinentes de la UE), que requerirá un número de IOSS para poder usar. El pago final de las empresas fuera de la UE a las autoridades fiscales de la UE debe ser manejado por un intermediario IOSS registrado en la UE, en nombre de la empresa.

Tenga en cuenta que el esquema IOSS solo permite pagos de IVA repercutido y no permite ninguna reclamación de IVA soportado. Se otorgarán reembolsos por separado si se incurre en IVA en un país donde el vendedor no tiene un registro válido.

¿Afectará el nuevo IVA de la UE a mi capacidad para rastrear un paquete a nivel internacional?

Todos los paquetes se pueden rastrear utilizando el sitio web de seguimiento de envíos internacionales, Ship24. Independientemente del acuerdo de entrega bajo el que se envíen los paquetes, incluidos IOSS, DDP o DDU, aún puede rastrear cualquier paquete registrado de principio a fin con Ship24. Todo lo que necesita es el número de seguimiento de su paquete para comenzar a rastrear paquetes con más de 1000 empresas de mensajería, empresas de logística y mercados en línea.

Si tiene una empresa que desea llevar su capacidad de seguimiento al siguiente nivel, consulte nuestra API de seguimiento y Webhook opciones hoy.

¿Afecta el IOSS mi IVA a las ventas fuera de Europa?

IOSS es una nueva regla del IVA de la UE y solo se aplica a las ventas a clientes dentro de la UE. IOSS es adicional a sus requisitos contables y administrativos normales de IVA. Si tiene su sede fuera de la UE, aún deberá cumplir con los requisitos de IVA de su propio país además del sistema IOSS. Como su intermediario de IOSS, Ship24 puede ayudarlo a resolver todos estos problemas fácilmente y lo guiará para asegurarse de que cumpla con las obligaciones de IOSS y se beneficie completamente del esquema. Obtenga más información chateando con nuestro amable equipo en el cuadro de chat en pantalla o envíenos un correo electrónico para ponerse en contacto directamente con nuestro experto personal internacional.

¿Todavía puedo enviar mercancías a la UE sin registrarme en IOSS?

Todavía puede seguir vendiendo productos dentro de la UE a través del servicio Entrega con impuestos no pagados, que hace que la responsabilidad de todos los impuestos de importación adicionales recaiga sobre el transportista (o el declarante de aduanas), o utilice una solución de Entrega con impuestos pagados a través de un acuerdo especial. Sin embargo, se cobrarán todos los bienes entregados a la UE, incluidos aquellos con un valor de 22 euros o menos, que estaban exentos de impuestos antes de las nuevas normas del IVA de la UE que entraron en vigor el 1 de julio de 2021. Así que sí, el IVA se cobrará. cobrarse a países no pertenecientes a la UE.

Sin embargo, es probable que esto resulte contraproducente para las empresas, dado que el IOSS está diseñado para ser más rápido, más económico y más eficiente, especialmente para las empresas de comercio electrónico. Por ejemplo, las importaciones de DDU a menudo se retienen en la aduana mientras se procesan los pagos pendientes, lo que provoca demoras para el comprador, empeora la experiencia posterior a la compra y amplía la capacidad del procesamiento aduanero en general. Con IOSS y el IVA prepago, los bienes pueden pasar rápidamente por la aduana para beneficio de todas las partes interesadas. Es la mejor solución al importar a la UE para las empresas, para garantizar que no haya IVA pendiente en los envíos de la UE.

Además, la propuesta de prepago del IVA de la UE ofrece una mayor transparencia y ayudará a la UE a reducir el fraude del IVA dentro de sus fronteras.

¿Todavía puedo rastrear los paquetes que se envían a la UE?

Ya sea que su paquete se envíe bajo el esquema IOSS o a través de un acuerdo DDU o DDP, aún puede rastrear cualquier paquete registrado con Ship24. Ship24 escanea miles de sitios de empresas de mensajería y logística para encontrar la información de seguimiento más reciente de su paquete lo más cerca posible del tiempo real.

Independientemente de las leyes del IVA en cualquier región del mundo, siempre podrá rastrear su paquete con Ship24. De hecho, para los envíos que vencen después del 1 de julio de 2021, puede ser mejor mantenerse al día con los envíos de su empresa con nuestra API de seguimiento profesional y la funcionalidad de webhook más que nunca.

¿Cómo afecta el sistema IOSS al IVA de un vendedor del mercado?

La buena noticia para los minoristas electrónicos que venden a clientes de la UE a través de un mercado en línea (como eBay o Amazon) es que es posible que no sean responsables de recaudar y pagar el IVA con el nuevo esquema IOSS. Si el mercado se ha registrado en IOSS, será responsabilidad del mercado recaudar y pagar el IVA en el punto de venta, ya que está facilitando la venta de bienes. Esto significa que los comerciantes pueden disfrutar de los beneficios de IOSS sin tener que registrarse individualmente. Sin embargo, si vende en múltiples plataformas o también de forma privada, aún debe buscar el registro de IOSS para esas ventas.

Si este es el caso de su negocio, debe ponerse en contacto con los mercados en los que vende sus productos a clientes de la UE.
Tenga en cuenta que los vendedores deben trabajar con los mercados para publicitar este nuevo sistema e informar a los clientes sobre los beneficios. Además, este no es el caso de todos los mercados, como las plataformas en línea independientes más pequeñas.

Esencialmente, si su empresa importa productos comerciales a consumidores a la UE desde fuera de la UE, que tienen un valor de 150 euros o menos, será beneficioso para usted y sus clientes usar IOSS.