针对所有新的欧盟增值税义务的完整 IOSS 解决方案

IOSS 系统的新欧盟增值税税收规则是什么？

从 2021 年 7 月 1 日起，向欧盟 27 个国家/地区进口商品的增值税 (VAT) 豁免将发生变化。 在免税规则下，以前价值 22 欧元及以下的商品可以免税进口，现在所有进口的商品都将缴纳欧盟增值税，无论价值多少。 本页将讨论新的欧盟增值税规则以及欧盟增值税制度在实践中的运作方式。

进口一站式商店（IOSS 系统）是一项新计划，旨在使受这些变化影响的企业受益，特别是欧洲以外的电子商务和远程卖家。 在IOSS下。 企业可以每月一次性支付欧盟范围内的增值税，如果在欧盟设立，则可以直接支付，如果在欧盟内外设立，则可以通过和中介支付。 IOSS 系统还意味着更快的交付时间，因为增值税将由使用该方案的客户预付，因此包裹可以立即被海关放行。 加入该计划还有更多好处，请在我们的专用网站上查看 Ship24 可以为您提供什么 IOSS 页面或在右下角的框中与我们的团队之一聊天！

欧盟增值税税率是多少？

欧盟增值税规则是适用于在欧盟购买和销售以供使用或消费的商品和服务的一般税收（但每个国家/地区之间的百分比可能有所不同）。 该税适用于产品的进口，主要是为了市场对欧盟生产商来说是公平的，因此他们可以与其他国际供应商平等竞争。

欧盟增值税规则涵盖欧盟所有 27 个成员国。 但是，买卖双方应注意，欧盟增值税税率因成员国而异，并且订单支付的增值税将取决于卖方销售商品的国家/地区。 例如，如果您将产品进口到德国但在西班牙销售产品，您将支付西班牙设定的增值税金额。 作为欧盟增值税变更的一部分，引入了一种简化的增值税支付服务，称为进口一站式服务 (IOSS)。 IOSS 意味着企业可以在一个成员国注册并支付通过该州销售所欠的所有增值税。 在欧盟境内设立的企业可以直接注册一站式服务，但在欧盟以外设立的企业则需要指定位于欧盟的 IOSS 中介服务机构才能代其缴纳增值税。

Ship24 报价全 IOSS中介解决方案 包括注册和持续的欧盟合规性，以及我们一流团队的支持。 如果您正在寻找 IOSS 中介，只需寻找航运业专家，即可让您的业务无缝过渡到 IOSS 的好处。

IOSS下成员国之间的欧盟增值税差异是多少？

奥地利的标准增值税率为 20%、比利时 21%、保加利亚 20%、克罗地亚 25%、塞浦路斯 19%、捷克共和国 21%、丹麦 25%、爱沙尼亚 20%、芬兰 24 %，法国为 20%，德国为 19%，希腊为 24%，匈牙利是最高的国家之一，为 27%。

爱尔兰的增值税标准税率为 23%，意大利 22%，拉脱维亚 21%，立陶宛 21%，卢森堡 17%，马耳他 18%，摩纳哥 20%，荷兰 21%，波兰 23% ，葡萄牙23%，罗马尼亚19%，斯洛伐克20%，斯洛文尼亚22%，西班牙21%，瑞典25%，英国标准增值税税率20%。

截至 2021 年 8 月，这些数字是真实的，并且随时可能发生变化。

请注意，欧盟增值税法仅要求每个国家/地区适用 15% 的标准税率，因此标准增值税税率永远不会低于此金额。

谁负责在 IOSS 计划下支付欧盟增值税？

在进口一站式服务计划下，客户将直接在线支付增值税（就像您通常在亚马逊上所做的那样）。 然后，向欧盟消费者进行销售的企业或市场将向欧盟消费者支付收取的增值税。 IOSS 中介 在欧洲，他们将代表他们将其支付给相关税务机关。 所有在欧盟范围内进行的销售都将通过这个单一的 IOSS 中介支付，企业将不再需要在其销售商品的每个欧盟国家/地区进行注册和纳税。

该系统不仅旨在使采购流程更加简单和透明，而且使运输和海关流程更快。 这是因为不是买方单独支付增值税（当货物已经进口时，如以前的情况），IOSS 下的供应商将负责向相关当局收取、申报和预付欧盟增值税。

哪个欧盟国家最适合为我的 IOSS 注册增值税？

如果您在欧盟内建立了业务，那么您可以在该国或在欧盟任何地方的中介机构申请进口一站式服务。 如果您在多个欧洲国家/地区设有机构，那么您可以在您拥有固定机构的国家中的任何一个国家/地区或在欧盟的中介机构注册。

如果您在欧盟内没有固定机构，则必须使用 IOSS 中介。 您的 IOSS 中介可以在任何欧洲国家注册。 例如，由于语言相似，美国和英国的企业一直有兴趣在爱尔兰的 IOSS 中介机构注册。 但是，许多位于爱尔兰的 IOSS 中介机构没有与 Ship24 竞争的运输和/或增值税经验。 Ship24 的所有入职、常见问题解答和团队支持均以英语提供，我们的价格与我们提供的高质量 IOSS 服务相比仍然极具竞争力。 如果您有兴趣了解为什么 Ship24 是许多大型企业在 IOSS 方面的选择，请单击页面顶部的按钮以了解更多信息或直接在屏幕上的聊天框中与我们的团队之一聊天。

企业应注意，IOSS 中介机构对其运营提出了许多要求，包括货币担保，任何企业在签订协议之前都必须彻底考虑这些要求。

我必须多久完成一次 IOSS 纳税申报表？

进口一站式商店的增值税支付和纳税申报表必须每月完成。 欧盟增值税费用可以支付给 IOSS 中介，后者将检查申报是否正确（带有相关欧盟当局的销售记录），这需要 IOSS 编号才能使用。 非欧盟企业向欧盟税务机关的最终付款必须由在欧盟注册的 IOSS 中介代表公司处理。

请注意，IOSS 计划仅允许支付销项增值税，不允许任何进项增值税的退还。 如果在卖家未进行有效注册的国家/地区产生增值税，则将单独退款。

新的欧盟增值税是否会影响我在国际上追踪包裹的能力？

所有包裹都可以使用国际货运跟踪网站 Ship24 进行跟踪。 无论根据哪种交付协议包裹发送，包括 IOSS、DDP 或 DDU，您仍然可以使用 Ship24 端到端跟踪任何已注册的包裹。 您只需要包裹追踪号码，即可开始通过 1,000 多家快递公司、物流公司和在线市场追踪包裹。

如果您是一家希望将您的跟踪能力提升到新水平的企业，请查看我们的 追踪 API 和 网络钩子 今天的选择。

IOSS 是否会影响我对欧洲以外销售的增值税？

IOSS 是一项新的欧盟增值税规定，仅适用于向欧盟境内客户的销售。 IOSS 是您正常增值税会计和管理要求的补充。 如果您位于欧盟以外，除 IOSS 系统外，您仍需要遵守您所在国家/地区的增值税要求。 作为您的 IOSS 中介，Ship24 可以帮助您轻松解决所有这些问题，并将为您提供指导，以确保您履行 IOSS 义务并从该计划中充分受益。 通过在屏幕上的聊天框中与我们友好的团队聊天了解更多信息，或向我们发送电子邮件以直接与我们的专家、国际工作人员联系。

我是否仍然可以在不注册 IOSS 的情况下将货物发送到欧盟？

您仍然可以通过“未完税交货”服务继续在欧盟境内销售商品，该服务将所有额外进口税的责任交给运输商（或报关员），或通过特殊安排使用已完税交货的解决方案。 但是，所有运送到欧盟的货物都将被收取费用，包括价值不超过 22 欧元的货物，这些货物在 2021 年 7 月 1 日生效的新欧盟增值税规则之前是免税的。所以是的，增值税将 向非欧盟国家收取费用。

然而，这对企业来说可能会适得其反，因为 IOSS 的设计目的是更快、更便宜、更高效，尤其是对电子商务企业而言。 例如，DDU 进口通常会在处理未付款项时被海关扣留，从而导致买家延误、购买后体验变差，并在总体上拉长了海关处理的能力。 借助 IOSS 和预付增值税，货物可以快速通过海关，让每个利益相关者受益。 这是企业进口到欧盟时的最佳解决方案，以确保欧盟货物没有未清增值税。

此外，欧盟增值税预付提议提供了更好的透明度，并将帮助欧盟减少其境内的增值税欺诈行为。

我还能追踪运往欧盟的包裹吗？

无论您的包裹是根据 IOSS 计划运送，还是通过 DDU 或 DDP 安排运送，您仍然可以使用 Ship24 跟踪任何已注册的包裹。 Ship24 扫描数千个快递和物流公司站点，以尽可能接近实时地查找有关您包裹的最新跟踪信息。

无论世界任何地区的增值税法律如何，您都可以使用 Ship24 跟踪您的包裹。 事实上，对于 2021 年 7 月 1 日之后到期的货件，最好使用我们的专业跟踪 API 和 webhook 功能及时了解您的业务运输！

IOSS 系统如何影响市场卖家的增值税？

对于通过在线市场（如 eBay 或亚马逊）向欧盟客户销售产品的电子零售商来说，好消息是他们可能不负责根据新的 IOSS 计划收取和支付增值税。 如果市场已注册 IOSS，则市场有责任在销售点收取和支付增值税，因为它促进了商品的销售。 这意味着商家无需单独注册即可享受IOSS的好处。 但是，如果您在多个平台或私下销售，您仍应查看这些销售的 IOSS 注册。

如果您的企业属于这种情况，则应联系您向欧盟客户销售商品的市场。
请注意，卖家应与市场合作，宣传此新系统并告知客户其好处。 此外，并非所有市场都如此，例如较小的独立在线平台。

从本质上讲，如果您的企业从欧盟以外的地区将价值在 150 欧元或以下的商业对消费品进口到欧盟，那么使用 IOSS 对您和您的客户都是有利的。