Một giải pháp IOSS hoàn chỉnh cho tất cả các nghĩa vụ VAT mới của EU

Các quy định mới về thuế VAT của EU với hệ thống IOSS là gì?

Từ ngày 1 tháng 7 năm 2021, việc miễn thuế giá trị gia tăng (VAT) đối với việc nhập khẩu hàng hóa vào 27 quốc gia thuộc Liên minh Châu Âu sẽ thay đổi. Nếu trước đây hàng hóa có giá trị từ 22 euro trở xuống có thể được nhập khẩu miễn thuế theo quy tắc miễn thuế, thì giờ đây tất cả hàng hóa nhập khẩu sẽ phải chịu thuế VAT của EU, bất kể giá trị. Trang này sẽ thảo luận về các quy tắc mới về VAT của EU và cách thức hoạt động của hệ thống VAT của EU trong thực tế.

Hệ thống một cửa nhập khẩu (hệ thống IOSS) là một kế hoạch mới nhằm mục đích mang lại lợi ích cho các doanh nghiệp sẽ bị ảnh hưởng bởi những thay đổi, đặc biệt là Thương mại điện tử và những người bán hàng từ xa bên ngoài Châu Âu. Theo IOSS. các công ty có thể bao gồm VAT trên toàn EU bằng một khoản thanh toán duy nhất mỗi tháng hoặc trực tiếp nếu được thành lập ở EU hoặc qua trung gian nếu được thành lập ở cả trong hoặc ngoài EU. Hệ thống IOSS cũng có nghĩa là thời gian giao hàng nhanh hơn, do thực tế là khách hàng sử dụng chương trình này sẽ trả trước thuế VAT nên các bưu kiện có thể được hải quan giải phóng ngay lập tức. Có nhiều lợi ích hơn khi tham gia chương trình, hãy xem Ship24 có thể cung cấp cho bạn những gì trên IOSS trang hoặc trò chuyện với một trong nhóm của chúng tôi trong hộp ở dưới cùng bên phải!

Thuế suất VAT của EU là gì?

Quy tắc VAT của EU là một loại thuế chung áp dụng cho hàng hóa và dịch vụ được mua và bán để sử dụng hoặc tiêu dùng ở Liên minh Châu Âu (nhưng có thể khác nhau tùy theo tỷ lệ phần trăm giữa mỗi quốc gia). Thuế được áp dụng khi nhập khẩu sản phẩm, chủ yếu để thị trường công bằng cho các nhà sản xuất EU và do đó họ có thể cạnh tranh bình đẳng với các nhà cung cấp quốc tế khác.

Các quy tắc về VAT của EU áp dụng cho tất cả 27 quốc gia thành viên của Liên minh Châu Âu. Tuy nhiên, người mua và người bán cần lưu ý rằng thuế suất VAT của EU khác nhau giữa các quốc gia thành viên và VAT được trả cho các đơn đặt hàng sẽ tùy thuộc vào quốc gia mà người bán đang bán hàng hóa. Ví dụ: nếu bạn nhập khẩu sản phẩm vào Đức nhưng bán sản phẩm ở Tây Ban Nha, bạn sẽ phải trả số thuế VAT theo quy định của Tây Ban Nha. Là một phần của những thay đổi về thuế VAT của Liên minh Châu Âu, một dịch vụ thanh toán VAT được đơn giản hóa đã được giới thiệu có tên là Nhập khẩu một cửa (IOSS). IOSS có nghĩa là các doanh nghiệp có thể đăng ký ở một quốc gia thành viên và thanh toán tất cả thuế VAT còn nợ thông qua việc bán hàng qua một quốc gia. Các doanh nghiệp được thành lập trong Liên minh Châu Âu có thể đăng ký trực tiếp cho Hệ thống một cửa, nhưng các doanh nghiệp được thành lập bên ngoài Liên minh Châu Âu sẽ cần phải chỉ định và dịch vụ trung gian IOSS có trụ sở tại Liên minh Châu Âu để thanh toán VAT thay cho họ.

Ship24 cung cấp đầy đủ Các giải pháp trung gian IOSS bao gồm đăng ký và tuân thủ liên tục của Liên minh Châu Âu, cũng như hỗ trợ từ đội ngũ giỏi nhất của chúng tôi. Nếu bạn đang tìm kiếm một đơn vị trung gian IOSS, không cần tìm đâu xa hơn các chuyên gia trong lĩnh vực vận chuyển và có được sự chuyển đổi liền mạch cho doanh nghiệp của bạn sang những lợi ích của IOSS.

Sự khác biệt về VAT của EU giữa các nước thành viên trong IOSS là gì?

Thuế suất VAT tiêu chuẩn ở Áo là 20%, Bỉ là 21%, Bulgaria là 20%, Croatia là 25%, Síp là 19%, Cộng hòa Séc là 21%, Đan Mạch là 25%, Estonia là 20%, Phần Lan là 24 %, Pháp là 20%, Đức là 19%, Hy Lạp là 24% và Hungary là một trong những quốc gia cao nhất với 27%.

Thuế suất VAT tiêu chuẩn ở Ireland là 23%, Ý là 22%, Latvia là 21%, Lithuania là 21%, Luxembourg là 17%, Malta là 18%, Monaco là 20%, Hà Lan là 21%, Ba Lan là 23%. , Bồ Đào Nha là 23%, Romania là 19%, Slovakia là 20%, Slovenia là 22%, Tây Ban Nha là 21%, Thụy Điển là 25% và thuế suất VAT tiêu chuẩn của Vương quốc Anh là 20%.

Những con số này đúng vào tháng 8 năm 2021 và có thể thay đổi bất cứ lúc nào.

Xin lưu ý, luật VAT của EU chỉ yêu cầu mỗi quốc gia áp dụng thuế suất tiêu chuẩn là 15%, do đó, thuế suất VAT tiêu chuẩn sẽ không bao giờ giảm xuống dưới mức này.

Ai chịu trách nhiệm thanh toán thuế VAT của EU theo chương trình IOSS?

Theo kế hoạch Nhập một cửa hàng, khách hàng sẽ thanh toán thuế VAT trực tiếp trực tuyến (giống như bạn thường làm, chẳng hạn như ở Amazon đã có). Sau đó, doanh nghiệp hoặc thị trường đã thực hiện bán hàng cho người tiêu dùng EU sẽ trả thuế VAT thu được cho IOSS trung gian ở Châu Âu, người sẽ thay mặt họ thanh toán cho cơ quan thuế có liên quan. Tất cả doanh số bán hàng trên toàn EU sẽ được thanh toán thông qua trung gian IOSS duy nhất này và các doanh nghiệp sẽ không cần phải đăng ký và nộp thuế tại từng quốc gia EU mà họ bán hàng hóa.

Hệ thống này được thiết kế để không chỉ làm cho quá trình mua hàng trở nên đơn giản và minh bạch hơn, mà còn làm cho quá trình vận chuyển và hải quan nhanh hơn. Điều này là do thay vì người mua thanh toán riêng VAT (khi hàng hóa đã được nhập khẩu, như trường hợp trước đây), các nhà cung cấp thuộc IOSS sẽ chịu trách nhiệm thu, kê khai và thanh toán trước VAT EU cho các cơ quan có liên quan.

Quốc gia EU nào là tốt nhất để đăng ký IOSS của tôi với phí VAT?

Nếu bạn có một doanh nghiệp được thành lập trong Liên minh Châu Âu, thì bạn có thể nộp đơn đăng ký Nhập khẩu một cửa tại quốc gia đó hoặc với một bên trung gian có trụ sở tại bất kỳ đâu trong Liên minh Châu Âu. Nếu bạn có cơ sở ở nhiều quốc gia Châu Âu, thì bạn có thể đăng ký ở bất kỳ quốc gia nào trong số các quốc gia mà bạn có cơ sở cố định hoặc với một bên trung gian có trụ sở tại Liên minh Châu Âu.

Nếu bạn không có cơ sở cố định trong Liên minh Châu Âu, bạn phải sử dụng trung gian IOSS. Trung gian IOSS của bạn có thể được đăng ký ở bất kỳ quốc gia Châu Âu nào. Ví dụ: các doanh nghiệp có trụ sở tại Hoa Kỳ và Vương quốc Anh đã quan tâm đến việc đăng ký với một trung gian IOSS có trụ sở tại Ireland, do sự tương đồng về ngôn ngữ. Tuy nhiên, nhiều công ty trung gian IOSS có trụ sở tại Ireland không có kinh nghiệm vận chuyển và / hoặc VAT bằng đối thủ Ship24. Tất cả nội dung giới thiệu, Câu hỏi thường gặp và hỗ trợ nhóm của Ship24 đều có sẵn bằng tiếng Anh và giá của chúng tôi vẫn rất cạnh tranh đối với dịch vụ IOSS chất lượng cao mà chúng tôi cung cấp. Nếu bạn muốn tìm hiểu tại sao Ship24 là lựa chọn của nhiều doanh nghiệp lớn khi nói đến IOSS, hãy nhấp vào nút ở đầu trang để tìm hiểu thêm hoặc trò chuyện trực tiếp với một trong nhóm của chúng tôi trên hộp trò chuyện trên màn hình.

Các doanh nghiệp cần lưu ý rằng các tổ chức trung gian IOSS có một số yêu cầu đặt ra để họ hoạt động, bao gồm cả đảm bảo tiền tệ, mà bất kỳ doanh nghiệp nào cũng phải xem xét kỹ lưỡng trước khi ký kết thỏa thuận.

Tôi phải hoàn thành tờ khai thuế IOSS với tần suất bao lâu?

Việc thanh toán VAT và nộp tờ khai thuế cho Cửa hàng Một cửa Nhập khẩu phải được thực hiện hàng tháng. Phí VAT của EU có thể được thanh toán cho tổ chức trung gian IOSS, người sẽ kiểm tra xem kê khai có đúng không (với hồ sơ bán hàng từ các cơ quan có liên quan của EU), tổ chức này sẽ yêu cầu số IOSS để sử dụng. Khoản thanh toán cuối cùng cho các doanh nghiệp ngoài EU cho cơ quan thuế EU phải được xử lý bởi một tổ chức IOSS đã đăng ký tại EU, thay mặt cho công ty.

Xin lưu ý, chương trình IOSS chỉ cho phép thanh toán VAT đầu ra và không cho phép đòi lại VAT đầu vào. Các khoản tiền hoàn lại riêng biệt sẽ được thực hiện nếu VAT phát sinh ở quốc gia nơi người bán không có đăng ký hợp lệ.

Thuế VAT mới của EU có ảnh hưởng đến khả năng theo dõi một bưu kiện trên phạm vi quốc tế của tôi không?

Tất cả các bưu kiện có thể được theo dõi bằng cách sử dụng trang web theo dõi lô hàng quốc tế, Ship24. Bất kể bưu kiện theo thỏa thuận giao hàng nào được gửi đi, bao gồm IOSS, DDP hoặc DDU, bạn vẫn có thể theo dõi bất kỳ bưu kiện nào đã đăng ký từ đầu đến cuối với Ship24. Tất cả những gì bạn cần là số theo dõi gói hàng của mình, để bắt đầu theo dõi các bưu kiện với hơn 1.000 hãng vận tải, công ty hậu cần và thị trường trực tuyến.

Nếu bạn là một doanh nghiệp muốn nâng khả năng theo dõi của mình lên một tầm cao mới, hãy kiểm tra API theo dõi và Webhook tùy chọn ngày hôm nay.

IOSS có ảnh hưởng đến thuế VAT của tôi đối với hoạt động bán hàng bên ngoài Châu Âu không?

IOSS là một phán quyết VAT mới của EU và chỉ áp dụng cho việc bán hàng cho khách hàng trong EU. IOSS bổ sung cho các yêu cầu quản lý và kế toán VAT thông thường của bạn. Nếu bạn có trụ sở bên ngoài Liên minh Châu Âu, ngoài hệ thống IOSS, bạn vẫn cần tuân thủ các yêu cầu về VAT của quốc gia của mình. Với tư cách là trung gian IOSS của bạn, Ship24 có thể giúp giải quyết tất cả các vấn đề này một cách dễ dàng và sẽ hướng dẫn bạn để đảm bảo bạn đáp ứng các nghĩa vụ của IOSS và hưởng lợi đầy đủ từ chương trình. Tìm hiểu thêm bằng cách trò chuyện với nhóm thân thiện của chúng tôi trên hộp trò chuyện trên màn hình hoặc gửi email cho chúng tôi để được liên hệ trực tiếp với chuyên gia, nhân viên quốc tế của chúng tôi.

Tôi vẫn có thể gửi hàng đến EU mà không cần đăng ký IOSS không?

Bạn vẫn có thể tiếp tục bán hàng trong Liên minh Châu Âu thông qua dịch vụ Giao hàng chưa thanh toán. Dịch vụ này sẽ đặt mọi khoản thuế nhập khẩu bổ sung lên người vận chuyển (hoặc người khai hải quan) hoặc sử dụng giải pháp Giao hàng đã trả thuế thông qua một thỏa thuận đặc biệt. Tuy nhiên, tất cả hàng hóa giao đến EU sẽ bị tính phí, bao gồm cả những hàng hóa có giá trị từ 22 euro trở xuống, được miễn thuế trước khi các quy định mới về VAT của EU có hiệu lực vào ngày 1 tháng 7 năm 2021. Vì vậy, có, VAT sẽ được tính phí cho các quốc gia không thuộc Liên minh Châu Âu.

Tuy nhiên, điều này có thể sẽ phản tác dụng đối với các doanh nghiệp, vì IOSS được thiết kế để nhanh hơn, rẻ hơn và hiệu quả hơn, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp Thương mại điện tử. Ví dụ, hàng nhập khẩu DDU thường được giữ tại hải quan trong khi các khoản thanh toán chưa thanh toán được xử lý, gây ra sự chậm trễ cho người mua, làm xấu đi trải nghiệm sau khi mua hàng và kéo dài năng lực xử lý hải quan nói chung. Với IOSS và VAT trả trước, hàng hóa có thể được theo dõi nhanh chóng thông qua hải quan vì lợi ích của mọi bên liên quan. Đây là giải pháp tốt nhất khi nhập khẩu vào EU cho các doanh nghiệp, để đảm bảo không có thùng hàng tồn đọng trên các lô hàng của EU.

Hơn nữa, đề xuất trả trước VAT của EU mang lại tính minh bạch tốt hơn và sẽ giúp EU giảm gian lận VAT trong biên giới của mình.

Tôi vẫn có thể theo dõi các bưu kiện được chuyển đến EU chứ?

Cho dù bưu kiện của bạn đang được vận chuyển theo chương trình IOSS hay thông qua thỏa thuận DDU hoặc DDP, bạn vẫn có thể theo dõi bất kỳ bưu kiện nào đã đăng ký với Ship24. Ship24 quét hàng nghìn trang web của công ty chuyển phát nhanh và hậu cần để tìm thông tin theo dõi mới nhất về bưu kiện của bạn theo thời gian thực nhất có thể.

Bất kể luật VAT ở bất kỳ khu vực nào trên thế giới, bạn sẽ luôn có thể theo dõi bưu kiện của mình với Ship24. Trên thực tế, đối với các lô hàng đến hạn sau ngày 1 tháng 7 năm 2021, tốt nhất là bạn nên cập nhật thông tin vận chuyển cho doanh nghiệp của mình bằng API theo dõi chuyên nghiệp và chức năng webhook của chúng tôi hơn bao giờ hết!

Hệ thống IOSS ảnh hưởng như thế nào đến VAT của người bán trên thị trường?

Tin tốt cho các nhà bán hàng điện tử bán hàng cho khách hàng ở EU thông qua thị trường trực tuyến (như eBay hoặc Amazon) là họ có thể không chịu trách nhiệm thu và thanh toán VAT, với chương trình IOSS mới. Nếu thị trường đã đăng ký IOSS, thì thị trường sẽ có trách nhiệm thu và nộp thuế VAT tại điểm bán, vì nó tạo điều kiện thuận lợi cho việc bán hàng hóa. Điều này có nghĩa là người bán có thể tận hưởng các lợi ích của IOSS mà không cần phải đăng ký cá nhân. Tuy nhiên, nếu bạn bán trên nhiều nền tảng hoặc tư nhân, bạn vẫn nên xem xét đăng ký IOSS cho những lần bán hàng đó.

Nếu trường hợp này xảy ra đối với doanh nghiệp của bạn, hãy liên hệ với (các) thị trường mà bạn bán hàng hóa của mình cho khách hàng ở Liên minh Châu Âu.
Xin lưu ý, người bán nên làm việc với các chợ để vừa quảng cáo hệ thống mới này vừa thông báo cho khách hàng về những lợi ích. Ngoài ra, đây không phải là trường hợp cho tất cả các thị trường, chẳng hạn như với các nền tảng trực tuyến độc lập nhỏ hơn.

Về cơ bản, nếu doanh nghiệp của bạn nhập khẩu kinh doanh các sản phẩm tiêu dùng vào EU từ bên ngoài EU, có giá trị từ 150 euro trở xuống, thì việc sử dụng IOSS sẽ có lợi cho chính bạn và khách hàng của bạn.