โซลูชัน IOSS ที่สมบูรณ์สำหรับภาระผูกพัน VAT ของสหภาพยุโรปใหม่ทั้งหมด

กฎภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปฉบับใหม่กับระบบ IOSS มีอะไรบ้าง

ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2564 การยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) สำหรับการนำเข้าสินค้าไปยัง 27 ประเทศของสหภาพยุโรปจะมีการเปลี่ยนแปลง ในกรณีที่สินค้าที่มีมูลค่าไม่เกิน 22 ยูโรก่อนหน้านี้สามารถนำเข้าปลอดภาษีได้ภายใต้กฎการยกเว้นภาษี ตอนนี้สินค้าทั้งหมดที่นำเข้าจะต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปโดยไม่คำนึงถึงมูลค่า หน้านี้จะกล่าวถึงกฎ VAT ใหม่ของสหภาพยุโรปและวิธีการทำงานของระบบ VAT ของสหภาพยุโรปในทางปฏิบัติ

Import One Stop Shop (ระบบ IOSS) เป็นโครงการใหม่ที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อประโยชน์ของธุรกิจที่จะได้รับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลง โดยเฉพาะอย่างยิ่งอีคอมเมิร์ซและผู้ขายทางไกลนอกยุโรป ภายใต้ไอโอเอส. บริษัทสามารถครอบคลุมภาษีมูลค่าเพิ่มทั่วทั้งสหภาพยุโรปในการชำระเงินครั้งเดียวในแต่ละเดือนโดยตรง หากจัดตั้งขึ้นในสหภาพยุโรปหรือผ่านและตัวกลาง หากจัดตั้งขึ้นทั้งในหรือนอกสหภาพยุโรป ระบบ IOSS ยังหมายถึงเวลาการส่งมอบที่เร็วขึ้น เนื่องจากลูกค้าจะชำระภาษีมูลค่าเพิ่มล่วงหน้าโดยใช้แผนดังกล่าว ดังนั้นศุลกากรจึงสามารถออกพัสดุได้ทันที มีประโยชน์เพิ่มเติมเกี่ยวกับการเข้าร่วมโครงการ ตรวจดูว่า Ship24 สามารถเสนออะไรให้คุณในทุ่มเทของเรา IOSS เพจหรือแชทกับทีมงานของเราในช่องด้านล่างขวา!

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปคืออะไร?

กฎภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปเป็นภาษีทั่วไปที่ใช้กับสินค้าและบริการที่ซื้อและขายเพื่อใช้หรือบริโภคในสหภาพยุโรป (แต่อาจแตกต่างกันไปตามเปอร์เซ็นต์ของแต่ละประเทศ) ภาษีจะถูกนำไปใช้กับการนำเข้าผลิตภัณฑ์ ดังนั้นตลาดจึงยุติธรรมสำหรับผู้ผลิตในสหภาพยุโรป และเพื่อให้พวกเขาสามารถแข่งขันในเงื่อนไขที่เท่าเทียมกันกับซัพพลายเออร์ระหว่างประเทศอื่นๆ

กฎภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปครอบคลุมทั้ง 27 ประเทศสมาชิกสหภาพยุโรป อย่างไรก็ตาม ผู้ซื้อและผู้ขายควรทราบว่าอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปแตกต่างกันไปในแต่ละประเทศสมาชิก และภาษีมูลค่าเพิ่มที่ชำระตามคำสั่งซื้อจะขึ้นอยู่กับประเทศที่ผู้ขายขายสินค้า ตัวอย่างเช่น หากคุณนำเข้าผลิตภัณฑ์ไปยังประเทศเยอรมนี แต่ขายสินค้าในสเปน คุณจะต้องชำระภาษีมูลค่าเพิ่มตามที่สเปนกำหนด ส่วนหนึ่งของการเปลี่ยนแปลงภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป ได้มีการเปิดตัวบริการชำระ VAT แบบง่ายที่เรียกว่า Import One-Stop-Shop (IOSS) IOSS หมายความว่าธุรกิจสามารถลงทะเบียนในประเทศสมาชิกเดียวและชำระภาษีมูลค่าเพิ่มทั้งหมดที่ค้างชำระผ่านการขายผ่านรัฐเดียว ธุรกิจที่จัดตั้งขึ้นในสหภาพยุโรปสามารถลงทะเบียนได้โดยตรงสำหรับ One-Stop-Shop แต่ธุรกิจที่จัดตั้งขึ้นนอกสหภาพยุโรปจะต้องแต่งตั้งและบริการตัวกลางของ IOSS ซึ่งตั้งอยู่ในสหภาพยุโรปเพื่อชำระภาษีมูลค่าเพิ่มในนามของพวกเขา

Ship24 ข้อเสนอเต็ม โซลูชันตัวกลางของ IOSS รวมถึงการลงทะเบียนและการปฏิบัติตามข้อกำหนดของสหภาพยุโรปตลอดจนการสนับสนุนจากทีมงานที่ดีที่สุดของเรา หากคุณกำลังมองหาตัวกลาง IOSS ไม่ต้องมองหาที่อื่นนอกจากผู้เชี่ยวชาญในภาคการขนส่งและรับการเปลี่ยนแปลงที่ราบรื่นสำหรับธุรกิจของคุณไปสู่ประโยชน์ของ IOSS

ภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรประหว่างประเทศสมาชิกภายใต้ IOSS คืออะไร?

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมาตรฐานในออสเตรียคือ 20% เบลเยียม 21% บัลแกเรีย 20% โครเอเชีย 25% ไซปรัส 19% สาธารณรัฐเช็ก 21% เดนมาร์ก 25% เอสโตเนีย 20% ฟินแลนด์ 24 % ฝรั่งเศส 20% เยอรมนี 19% กรีซ 24% และฮังการีเป็นหนึ่งในประเทศสูงสุดที่ 27%

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมาตรฐานในไอร์แลนด์คือ 23% อิตาลี 22% ลัตเวีย 21% ลิทัวเนีย 21% ลักเซมเบิร์ก 17% มอลตา 18% โมนาโก 20% เนเธอร์แลนด์ 21% โปแลนด์ 23% , โปรตุเกส 23%, โรมาเนีย 19%, สโลวาเกีย 20%, สโลวีเนีย 22%, สเปน 21%, สวีเดน 25% และอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมาตรฐานของสหราชอาณาจักรคือ 20%

ตัวเลขเหล่านี้เป็นจริงในเดือนสิงหาคม 2021 และสามารถเปลี่ยนแปลงได้ตลอดเวลา

โปรดทราบว่ากฎหมายภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปกำหนดให้แต่ละประเทศใช้อัตรามาตรฐาน 15% ดังนั้นอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมาตรฐานจะไม่ลดลงต่ำกว่าจำนวนนี้

ใครเป็นผู้รับผิดชอบในการชำระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปภายใต้โครงการ IOSS

ภายใต้โครงการ Import One-Stop-Shop ลูกค้าจะชำระภาษีมูลค่าเพิ่มโดยตรงทางออนไลน์ (เช่นที่คุณทำตามปกติใน Amazon แล้ว) จากนั้นธุรกิจหรือตลาดที่ทำการขายให้กับผู้บริโภคในสหภาพยุโรปจะชำระภาษีมูลค่าเพิ่มให้กับ ตัวกลาง IOSS ในยุโรปซึ่งจะจ่ายให้กับหน่วยงานภาษีที่เกี่ยวข้องในนามของพวกเขา การขายทั้งหมดที่ทำขึ้นทั่วทั้งสหภาพยุโรปจะต้องชำระผ่านตัวกลาง IOSS เดียวนี้ และธุรกิจต่างๆ จะไม่ต้องลงทะเบียนและชำระภาษีในแต่ละประเทศในสหภาพยุโรปที่พวกเขาขายสินค้าอีกต่อไป

ระบบนี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อให้กระบวนการจัดซื้อไม่เพียงแค่เรียบง่ายและโปร่งใสเท่านั้น แต่ยังทำให้กระบวนการจัดส่งและศุลกากรเร็วขึ้นอีกด้วย นี่เป็นเพราะว่าแทนที่จะให้ผู้ซื้อชำระภาษีมูลค่าเพิ่มแยกต่างหาก (เมื่อสินค้าถูกนำเข้าดังที่เคยเป็นมาก่อนหน้านี้) ซัพพลายเออร์ภายใต้ IOSS จะต้องรับผิดชอบในการรวบรวม ประกาศ และชำระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปให้กับหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง

ประเทศใดในสหภาพยุโรปที่ดีที่สุดในการลงทะเบียน IOSS ของฉันสำหรับการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม

หากคุณมีธุรกิจที่จัดตั้งขึ้นในสหภาพยุโรป คุณสามารถสมัครเพื่อขอจดทะเบียนการนำเข้าแบบครบวงจรภายในประเทศนั้นหรือกับคนกลางที่ตั้งอยู่ในสหภาพยุโรป หากคุณมีสถานประกอบการในหลายประเทศในยุโรป คุณสามารถจดทะเบียนในประเทศใดก็ได้ที่คุณมีสถานประกอบการถาวรหรือกับคนกลางที่อยู่ในสหภาพยุโรป

หากคุณไม่มีสถานประกอบการถาวรภายในสหภาพยุโรป คุณต้องใช้ตัวกลาง IOSS ตัวกลาง IOSS ของคุณสามารถจดทะเบียนในประเทศใดก็ได้ในยุโรป ตัวอย่างเช่น ธุรกิจที่ตั้งอยู่ในสหรัฐอเมริกาและสหราชอาณาจักรสนใจที่จะลงทะเบียนกับตัวกลาง IOSS ในไอร์แลนด์ เนื่องจากมีความคล้ายคลึงกันทางภาษา อย่างไรก็ตาม ตัวกลาง IOSS จำนวนมากที่อยู่ในไอร์แลนด์ไม่มีประสบการณ์ในการจัดส่งและ/หรือภาษีมูลค่าเพิ่มที่จะเป็นคู่แข่งกับ Ship24 การเริ่มต้นใช้งาน คำถามที่พบบ่อย และการสนับสนุนทีมของ Ship24 มีให้บริการเป็นภาษาอังกฤษ และราคาของเรายังคงมีการแข่งขันสูงสำหรับบริการ IOSS คุณภาพสูงที่เรามีให้ หากคุณสนใจที่จะค้นหาว่าเหตุใด Ship24 จึงเป็นตัวเลือกสำหรับธุรกิจขนาดใหญ่จำนวนมากเมื่อพูดถึง IOSS ให้คลิกปุ่มที่ด้านบนของหน้าเพื่อดูข้อมูลเพิ่มเติมหรือแชทกับทีมของเราโดยตรงในกล่องแชทบนหน้าจอ

ธุรกิจต่างๆ ควรสังเกตว่าตัวกลางของ IOSS มีข้อกำหนดจำนวนหนึ่งที่วางไว้เพื่อให้สามารถดำเนินการได้ รวมถึงการค้ำประกันทางการเงิน ซึ่งธุรกิจใดๆ จะต้องพิจารณาอย่างละเอียดถี่ถ้วนก่อนทำข้อตกลง

ฉันต้องกรอกใบกำกับภาษี IOSS บ่อยแค่ไหน?

การชำระภาษีมูลค่าเพิ่มและการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับร้านนำเข้าแบบครบวงจรจะต้องดำเนินการทุกเดือน สามารถชำระค่าธรรมเนียม VAT ของสหภาพยุโรปให้กับตัวกลาง IOSS ซึ่งจะตรวจสอบว่าการประกาศนั้นถูกต้อง (พร้อมบันทึกการขายจากหน่วยงานที่เกี่ยวข้องในสหภาพยุโรป) ซึ่งจะต้องใช้หมายเลข IOSS เพื่อใช้งาน การชำระเงินขั้นสุดท้ายสำหรับธุรกิจนอกสหภาพยุโรปให้กับหน่วยงานด้านภาษีของสหภาพยุโรปจะต้องได้รับการจัดการโดยตัวกลาง IOSS ที่จดทะเบียนในสหภาพยุโรปในนามของบริษัท

โปรดทราบว่าโครงการ IOSS อนุญาตให้ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มได้เท่านั้น และไม่อนุญาตให้เรียกคืนภาษีมูลค่าเพิ่มใดๆ จะมีการคืนเงินแยกต่างหากหากเกิดภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศที่ผู้ขายไม่ได้ลงทะเบียนอย่างถูกต้อง

ภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปฉบับใหม่จะส่งผลต่อความสามารถในการติดตามพัสดุระหว่างประเทศของฉันหรือไม่

สามารถติดตามพัสดุทั้งหมดได้โดยใช้เว็บไซต์ติดตามการจัดส่งระหว่างประเทศ Ship24 ไม่ว่าจะส่งพัสดุตามข้อตกลงการจัดส่งใดก็ตาม รวมถึง IOSS, DDP หรือ DDU คุณยังคงติดตามพัสดุที่ลงทะเบียนแบบ end-to-end ด้วย Ship24 ได้ สิ่งที่คุณต้องมีคือหมายเลขติดตามพัสดุภัณฑ์ เพื่อเริ่มติดตามพัสดุภัณฑ์ที่มีบริษัทขนส่ง บริษัทขนส่ง และตลาดออนไลน์กว่า 1,000 แห่ง

หากคุณเป็นธุรกิจที่ต้องการยกระดับความสามารถในการติดตามของคุณไปอีกระดับ ตรวจสอบ .ของเรา การติดตาม API และ เว็บฮุค ตัวเลือกวันนี้

IOSS มีผลกับภาษีมูลค่าเพิ่มของฉันต่อการขายนอกยุโรปหรือไม่

IOSS เป็นคำตัดสินของภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปฉบับใหม่และใช้กับการขายกับลูกค้าภายในสหภาพยุโรปเท่านั้น IOSS เป็นส่วนเพิ่มเติมจากข้อกำหนดด้านการบัญชีและการดูแลระบบภาษีมูลค่าเพิ่มตามปกติของคุณ หากคุณอยู่นอกสหภาพยุโรป คุณจะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีมูลค่าเพิ่มของประเทศของคุณ นอกเหนือจากระบบ IOSS ในฐานะตัวกลาง IOSS ของคุณ Ship24 สามารถช่วยแก้ปัญหาเหล่านี้ได้อย่างง่ายดาย และจะแนะนำคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตามภาระผูกพันของ IOSS และได้รับประโยชน์อย่างเต็มที่จากโครงการ ค้นหาข้อมูลเพิ่มเติมโดยการพูดคุยกับทีมงานที่เป็นมิตรของเราในกล่องสนทนาบนหน้าจอหรือส่งอีเมลถึงเราเพื่อติดต่อโดยตรงกับผู้เชี่ยวชาญของเรา เจ้าหน้าที่ภายใน

ฉันยังสามารถส่งสินค้าไปยังสหภาพยุโรปโดยไม่ต้องลงทะเบียน IOSS ได้หรือไม่

คุณยังสามารถขายสินค้าภายในสหภาพยุโรปได้ต่อไปผ่านบริการ Delivery Duty Unpaid ซึ่งมีหน้าที่รับผิดชอบภาษีนำเข้าเพิ่มเติมทั้งหมดจากผู้ขนส่ง (หรือใบศุลกากร) หรือใช้โซลูชัน Delivery Duty Paid ผ่านการจัดการพิเศษ อย่างไรก็ตาม สินค้าทั้งหมดที่ส่งไปยังสหภาพยุโรปจะถูกเรียกเก็บ รวมทั้งสินค้าที่มีมูลค่าไม่เกิน 22 ยูโร ซึ่งได้รับการยกเว้นภาษีก่อนกฎภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปฉบับใหม่ ซึ่งมีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2564 ดังนั้น ใช่ VAT จะ ถูกเรียกเก็บเงินไปยังประเทศนอกสหภาพยุโรป

อย่างไรก็ตาม การดำเนินการนี้มีแนวโน้มว่าจะส่งผลเสียต่อธุรกิจ เนื่องจาก IOSS ได้รับการออกแบบมาให้เร็วกว่า ถูกกว่า และมีประสิทธิภาพมากกว่า โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธุรกิจอีคอมเมิร์ซ ตัวอย่างเช่น การนำเข้า DDU มักถูกเก็บไว้ที่ศุลกากรในขณะที่มีการประมวลผลการชำระเงินที่ค้างชำระ ทำให้เกิดความล่าช้าสำหรับผู้ซื้อ ทำให้ประสบการณ์หลังการซื้อแย่ลง และเพิ่มขีดความสามารถของการประมวลผลทางศุลกากรโดยทั่วไป ด้วย IOSS และภาษีมูลค่าเพิ่มล่วงหน้า สินค้าสามารถติดตามได้อย่างรวดเร็วผ่านด่านศุลกากรเพื่อประโยชน์ของผู้มีส่วนได้ส่วนเสียทุกราย เป็นทางออกที่ดีที่สุดเมื่อนำเข้าสหภาพยุโรปสำหรับธุรกิจ เพื่อให้แน่ใจว่าไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับการขนส่งในสหภาพยุโรป

นอกจากนี้ ข้อเสนอการชำระ VAT ล่วงหน้าของสหภาพยุโรปยังให้ความโปร่งใสที่ดีขึ้น และจะช่วยให้สหภาพยุโรปลดการฉ้อโกงภาษีมูลค่าเพิ่มภายในเขตของตนได้

ฉันยังสามารถติดตามพัสดุที่ส่งไปยังสหภาพยุโรปได้หรือไม่

ไม่ว่าพัสดุของคุณจะถูกจัดส่งภายใต้โครงการ IOSS หรือผ่านข้อตกลง DDU หรือ DDP คุณยังคงติดตามพัสดุที่ลงทะเบียนด้วย Ship24 ได้ Ship24 สแกนเว็บไซต์ของบริษัทจัดส่งและลอจิสติกส์หลายพันแห่งเพื่อค้นหาข้อมูลการติดตามล่าสุดบนพัสดุของคุณแบบใกล้เคียงกับเรียลไทม์มากที่สุด

โดยไม่คำนึงถึงกฎหมายภาษีมูลค่าเพิ่มในภูมิภาคใดๆ ของโลก คุณจะสามารถติดตามพัสดุของคุณด้วย Ship24 ได้ตลอดเวลา อันที่จริง สำหรับการจัดส่งที่ครบกำหนดหลังวันที่ 1 กรกฎาคม 2021 อาจเป็นการดีที่สุดที่จะติดตามข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการจัดส่งธุรกิจของคุณด้วย API การติดตามอย่างมืออาชีพและฟังก์ชันเว็บฮุคของเรามากกว่าที่เคย!

ระบบ IOSS ส่งผลต่อภาษีมูลค่าเพิ่มของผู้ขายในตลาดอย่างไร?

ข่าวดีสำหรับ e-tailers ที่ขายให้กับลูกค้าในสหภาพยุโรปผ่านตลาดออนไลน์ (เช่น eBay หรือ Amazon) คือพวกเขาอาจไม่รับผิดชอบในการเก็บและชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม ด้วยโครงการ IOSS ใหม่ หาก Marketplace ได้ลงทะเบียนสำหรับ IOSS จะเป็นความรับผิดชอบของ Marketplace ในการจัดเก็บและชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม ณ จุดขาย เนื่องจากเป็นการอำนวยความสะดวกในการขายสินค้า ซึ่งหมายความว่าผู้ค้าสามารถเพลิดเพลินกับสิทธิประโยชน์ของ IOSS โดยไม่ต้องลงทะเบียนเป็นรายบุคคล อย่างไรก็ตาม หากคุณขายบนหลายแพลตฟอร์มหรือแบบส่วนตัว คุณควรพิจารณาการลงทะเบียน IOSS สำหรับการขายเหล่านั้น

หากเป็นกรณีนี้สำหรับธุรกิจของคุณ โปรดติดต่อตลาดที่คุณขายสินค้าให้กับลูกค้าในสหภาพยุโรป
โปรดทราบว่าผู้ขายควรทำงานร่วมกับตลาดกลางเพื่อโฆษณาระบบใหม่นี้และแจ้งให้ลูกค้าทราบถึงประโยชน์ที่ได้รับ นอกจากนี้ นี่ไม่ใช่กรณีสำหรับตลาดกลางทั้งหมด เช่น กับแพลตฟอร์มออนไลน์อิสระที่มีขนาดเล็กกว่า

โดยพื้นฐานแล้ว หากธุรกิจของคุณนำเข้าธุรกิจไปยังสินค้าอุปโภคบริโภคเข้าสู่สหภาพยุโรปจากนอกสหภาพยุโรป ซึ่งมีมูลค่าไม่เกิน 150 ยูโร จะเป็นประโยชน์สำหรับตัวคุณเองและลูกค้าของคุณในการใช้ IOSS