Solusi IOSS lengkap untuk semua kewajiban PPN UE baru

Apa saja aturan pajak PPN Uni Eropa yang baru dengan sistem IOSS?

Mulai 1 Juli 2021, pembebasan pajak pertambahan nilai (PPN) atas impor barang ke 27 negara Uni Eropa akan berubah. Dimana sebelumnya barang senilai 22 euro dan kurang dapat diimpor bebas pajak di bawah aturan pembebasan pajak, sekarang semua barang yang diimpor akan dikenakan pajak PPN UE, berapa pun nilainya. Halaman ini akan membahas aturan PPN UE yang baru dan cara kerja sistem PPN UE dalam praktiknya.

Import One Stop Shop (sistem IOSS) adalah skema baru yang bertujuan untuk menguntungkan bisnis yang akan terpengaruh oleh perubahan, terutama eCommerce dan penjual jarak jauh di luar Eropa. Di bawah IOSS. perusahaan dapat menutupi PPN seluruh UE dalam satu pembayaran setiap bulan baik secara langsung jika didirikan di UE atau melalui dan perantara jika didirikan baik di dalam atau di luar UE. Sistem IOSS juga berarti waktu pengiriman lebih cepat, karena fakta bahwa PPN akan dibayar di muka oleh pelanggan menggunakan skema sehingga paket dapat segera dibebaskan oleh bea cukai. Ada lebih banyak manfaat tentang bergabung dengan skema, lihat apa yang dapat ditawarkan Ship24 kepada Anda di situs kami yang berdedikasi IOSS halaman atau mengobrol dengan salah satu tim kami di kotak di kanan bawah!

Berapa tarif PPN UE?

Aturan PPN UE adalah pajak umum yang berlaku untuk barang dan jasa yang dibeli dan dijual untuk digunakan atau dikonsumsi di Uni Eropa (namun mungkin bervariasi sejauh persentase antara masing-masing negara). Pajak diterapkan atas impor produk, terutama agar pasar adil bagi produsen UE dan agar mereka dapat bersaing secara setara dengan pemasok internasional lainnya.

Aturan PPN UE mencakup semua 27 negara anggota Uni Eropa. Namun, pembeli dan penjual harus memperhatikan bahwa tarif PPN UE bervariasi di antara negara-negara anggota, dan bahwa PPN yang dibayarkan atas pesanan akan bergantung pada negara tempat penjual menjual barang. Misalnya, jika Anda mengimpor produk ke Jerman tetapi menjual produk di Spanyol, Anda akan membayar jumlah PPN yang ditetapkan oleh Spanyol. Sebagai bagian dari perubahan PPN UE, layanan pembayaran PPN yang disederhanakan telah diperkenalkan yang disebut Import One-Stop-Shop (IOSS). IOSS berarti bahwa bisnis dapat mendaftar di satu negara bagian dan membayar semua PPN yang terutang melalui penjualan melalui satu negara bagian. Bisnis yang didirikan di UE dapat mendaftar langsung ke One-Stop-Shop, tetapi bisnis yang didirikan di luar UE perlu menunjuk dan layanan perantara IOSS yang berbasis di UE untuk membayar PPN atas nama mereka.

Penawaran Ship24 penuh Solusi perantara IOSS termasuk pendaftaran dan kepatuhan UE yang berkelanjutan, serta dukungan dari tim terbaik kami di kelasnya. Jika Anda mencari perantara IOSS, tidak perlu mencari lebih jauh dari pakar sektor perkapalan dan dapatkan transisi mulus untuk bisnis Anda ke dalam manfaat IOSS.

Apa perbedaan PPN UE antara negara-negara anggota di bawah IOSS?

Tarif PPN standar di Austria adalah 20%, Belgia 21%, Bulgaria 20%, Kroasia 25%, Siprus 19%, Republik Ceko 21%, Denmark 25%, Estonia 20%, Finlandia 24 %, Prancis 20%, Jerman 19%, Yunani 24%, dan Hongaria adalah salah satu yang tertinggi dengan 27%.

Tarif PPN standar di Irlandia adalah 23%, Italia 22%, Latvia 21%, Lituania 21%, Luksemburg 17%, Malta 18%, Monako 20%, Belanda 21%, Polandia 23% , Portugal 23%, Rumania 19%, Slovakia 20%, Slovenia 22%, Spanyol 21%, Swedia 25%, dan tarif PPN standar Inggris adalah 20%.

Angka-angka ini berlaku per Agustus 2021 dan dapat berubah sewaktu-waktu.

Harap dicatat, undang-undang PPN UE hanya mengharuskan tarif standar 15% diterapkan oleh setiap negara, sehingga tarif PPN standar tidak akan pernah turun di bawah jumlah ini.

Siapa yang bertanggung jawab untuk membayar PPN UE di bawah skema IOSS?

Di bawah skema Impor Satu Pintu, pelanggan akan membayar PPN langsung secara online (seperti yang biasa Anda lakukan misalnya di Amazon). Kemudian bisnis atau pasar yang melakukan penjualan ke konsumen UE akan membayar PPN yang dikumpulkan ke perantara IOSS di Eropa yang akan membayarnya kepada otoritas pajak yang relevan atas nama mereka. Semua penjualan yang dilakukan di seluruh UE akan dibayarkan melalui perantara IOSS tunggal ini dan bisnis tidak perlu lagi mendaftar dan membayar pajak di setiap negara UE tempat mereka menjual barang.

Sistem ini dirancang untuk tidak hanya membuat proses pembelian menjadi lebih sederhana dan transparan, tetapi juga mempercepat proses pengiriman dan bea cukai. Ini karena daripada pembeli membayar PPN secara terpisah (ketika barang telah diimpor, seperti yang terjadi sebelumnya), pemasok di bawah IOSS akan bertanggung jawab untuk mengumpulkan, menyatakan dan membayar di muka PPN UE kepada otoritas terkait.

Negara UE mana yang terbaik untuk mendaftarkan IOSS saya untuk biaya PPN?

Jika Anda memiliki bisnis yang didirikan di UE, maka Anda dapat mengajukan permohonan pendaftaran Impor Satu Pintu di negara itu atau dengan perantara yang berbasis di mana saja di UE. Jika Anda memiliki perusahaan di beberapa negara Eropa, maka Anda dapat mendaftar di negara mana pun di negara tempat Anda memiliki perusahaan tetap atau dengan perantara yang berbasis di UE.

Jika Anda tidak memiliki pendirian tetap di dalam UE, Anda harus menggunakan perantara IOSS. Perantara IOSS Anda dapat didaftarkan di negara Eropa mana pun. Misalnya, bisnis yang berbasis di AS dan Inggris tertarik untuk mendaftar dengan perantara IOSS yang berbasis di Irlandia, karena kesamaan bahasa. Namun, banyak perantara IOSS yang berbasis di Irlandia tidak memiliki pengalaman pengiriman dan/atau PPN untuk menyaingi Ship24. Semua orientasi, FAQ, dan dukungan tim Ship24 tersedia dalam bahasa Inggris dan harga kami tetap sangat kompetitif untuk layanan IOSS berkualitas tinggi yang kami sediakan. Jika Anda tertarik untuk mengetahui mengapa Ship24 adalah pilihan bagi banyak bisnis besar dalam hal IOSS, klik tombol di bagian atas halaman untuk mengetahui lebih lanjut atau mengobrol dengan salah satu tim kami langsung di kotak obrolan di layar.

Bisnis harus memperhatikan bahwa perantara IOSS memiliki sejumlah persyaratan agar mereka dapat beroperasi, termasuk jaminan moneter, yang harus dipertimbangkan secara menyeluruh oleh bisnis mana pun sebelum membuat perjanjian.

Seberapa sering saya harus menyelesaikan pengembalian pajak IOSS?

Pembayaran PPN dan penyampaian SPT untuk Toko Terpadu Impor harus dilakukan setiap bulan. Biaya PPN UE dapat dibayarkan ke perantara IOSS yang akan memeriksa bahwa pernyataan tersebut benar (dengan catatan penjualan dari otoritas UE terkait), yang akan memerlukan nomor IOSS untuk digunakan. Pembayaran akhir untuk bisnis non-UE kepada otoritas pajak UE harus ditangani oleh perantara IOSS yang terdaftar di UE, atas nama perusahaan.

Harap dicatat, skema IOSS hanya memungkinkan pembayaran PPN keluaran dan tidak memungkinkan pengambilan kembali PPN masukan. Pengembalian dana secara terpisah akan diberikan jika PPN terjadi di negara tempat penjual tidak memiliki pendaftaran yang sah.

Apakah PPN UE yang baru akan memengaruhi kemampuan saya untuk melacak paket secara internasional?

Semua paket dapat dilacak menggunakan situs web pelacakan pengiriman internasional, Ship24. Terlepas dari paket perjanjian pengiriman mana pun yang dikirim, termasuk IOSS, DDP, atau DDU, Anda masih dapat melacak paket terdaftar apa pun dari ujung ke ujung dengan Ship24. Yang Anda butuhkan hanyalah nomor pelacakan paket Anda, untuk mulai melacak paket dengan lebih dari 1.000 kurir, perusahaan logistik, dan pasar online.

Jika Anda adalah bisnis yang ingin meningkatkan kemampuan pelacakan Anda, periksa kami API Pelacakan dan Webhook pilihan hari ini.

Apakah IOSS mempengaruhi PPN saya untuk penjualan di luar Eropa?

IOSS adalah peraturan PPN UE yang baru dan hanya berlaku untuk penjualan kepada pelanggan di dalam UE. IOSS adalah tambahan untuk persyaratan akuntansi dan administrasi PPN normal Anda. Jika Anda berbasis di luar UE, Anda masih harus mematuhi persyaratan PPN negara Anda sendiri selain sistem IOSS. Sebagai perantara IOSS Anda, Ship24 dapat membantu menyelesaikan semua masalah ini dengan mudah dan akan memandu Anda untuk memastikan Anda memenuhi kewajiban IOSS dan mendapatkan manfaat penuh dari skema tersebut. Cari tahu lebih lanjut dengan mengobrol dengan tim kami yang ramah di kotak obrolan di layar atau kirim email kepada kami untuk langsung berhubungan dengan staf ahli internasional kami.

Apakah saya masih dapat mengirim barang ke UE tanpa mendaftar ke IOSS?

Anda masih dapat terus menjual barang di dalam UE melalui layanan Delivery Duty Unpaid, yang menempatkan tanggung jawab semua pajak impor tambahan pada pengangkut (atau petugas pabean), atau menggunakan solusi Delivery Duty Paid melalui pengaturan khusus. Namun, semua barang yang dikirim ke UE akan dikenakan biaya, termasuk yang bernilai 22 euro atau kurang, yang dibebaskan pajak sebelum aturan PPN UE baru yang mulai berlaku pada 1 Juli 2021. Jadi ya, PPN akan dikenakan biaya. dibebankan ke negara-negara non-UE.

Namun, ini kemungkinan akan terbukti kontraproduktif untuk bisnis, mengingat IOSS dirancang untuk menjadi lebih cepat, lebih murah, dan lebih efisien, terutama untuk bisnis eCommerce. Misalnya, impor DDU sering ditahan di pabean sementara pembayaran terutang diproses, menyebabkan penundaan bagi pembeli, memperburuk pengalaman pasca-pembelian, dan memperluas kapasitas pemrosesan pabean secara umum. Dengan IOSS dan PPN prabayar, barang dapat dilacak dengan cepat melalui bea cukai untuk keuntungan setiap pemangku kepentingan. Ini adalah solusi terbaik saat mengimpor ke UE untuk bisnis, untuk memastikan tidak ada PPN yang belum dibayar atas pengiriman UE.

Selanjutnya, proposisi prabayar PPN UE menawarkan transparansi yang lebih baik dan akan membantu UE mengurangi penipuan PPN di dalam perbatasannya.

Apakah saya masih dapat melacak paket yang dikirim ke UE?

Baik paket Anda dikirim di bawah skema IOSS, atau melalui pengaturan DDU atau DDP, Anda masih dapat melacak paket terdaftar apa pun dengan Ship24. Ship24 memindai ribuan situs perusahaan kurir dan logistik untuk menemukan informasi pelacakan terbaru pada paket Anda sedekat mungkin dengan waktu nyata.

Terlepas dari undang-undang PPN di wilayah mana pun di dunia, Anda akan selalu dapat melacak paket Anda dengan Ship24. Bahkan, untuk pengiriman yang jatuh tempo setelah 1 Juli 2021, sebaiknya selalu perbarui pengiriman bisnis Anda dengan API pelacakan profesional dan fungsionalitas webhook kami lebih dari sebelumnya!

Bagaimana sistem IOSS mempengaruhi PPN penjual marketplace?

Kabar baik bagi e-tailer yang menjual ke pelanggan UE melalui pasar online (seperti eBay atau Amazon) adalah bahwa mereka mungkin tidak bertanggung jawab untuk mengumpulkan dan membayar PPN, dengan skema IOSS yang baru. Jika pasar telah terdaftar untuk IOSS, itu akan menjadi tanggung jawab pasar untuk mengumpulkan dan membayar PPN di tempat penjualan, karena memfasilitasi penjualan barang. Ini berarti pedagang dapat menikmati manfaat IOSS tanpa harus mendaftar satu per satu. Namun, jika Anda menjual di beberapa platform atau juga secara pribadi, Anda tetap harus melihat pendaftaran IOSS untuk penjualan tersebut.

Jika hal ini terjadi pada bisnis Anda, kontak dengan pasar tempat Anda menjual barang kepada pelanggan UE harus dilakukan.
Harap dicatat, penjual harus bekerja sama dengan pasar untuk mengiklankan sistem baru ini dan memberi tahu pelanggan tentang manfaatnya. Juga, ini tidak berlaku untuk semua pasar, seperti platform online independen yang lebih kecil.

Pada dasarnya, jika bisnis Anda mengimpor bisnis ke produk konsumen ke UE dari luar UE, yang bernilai 150 euro atau kurang, akan bermanfaat bagi Anda dan pelanggan Anda untuk menggunakan IOSS.