En komplet IOSS-løsning til alle nye EU-momsforpligtelser

Hvad er de nye EU-momsskatteregler med IOSS-systemet?

Fra 1. juli 2021 ændres momsfritagelsen ved import af varer til EU's 27 lande. Hvor tidligere varer til en værdi af 22 euro og derunder kunne importeres afgiftsfrit i henhold til afgiftsfritagelsesreglen, vil nu alle varer, der importeres, pålægges EU-momsafgift, uanset værdi. Denne side vil diskutere de nye EU-momsregler og hvordan EU-momssystemet fungerer i praksis.

Import One Stop Shop (IOSS-systemet) er en ny ordning, som har til formål at gavne virksomheder, der vil blive berørt af ændringerne, især e-handel og fjernsælgere uden for Europa. Under IOSS. virksomheder kan dække EU-dækkende moms i en enkelt betaling hver måned enten direkte, hvis de er etableret i EU eller via en mellemmand, hvis de er etableret både i eller uden for EU. IOSS-systemet betyder også hurtigere leveringstider, på grund af det faktum, at moms vil blive forudbetalt af kunder, der bruger ordningen, så pakker øjeblikkeligt kan frigives af tolden. Der er flere fordele ved at deltage i ordningen, tjek hvad Ship24 kan tilbyde dig på vores dedikerede IOSS side eller chat med et af vores team i boksen nederst til højre!

Hvad er EU's momssatser?

EU-momsreglen er en generel afgift, der gælder for varer og tjenester, der købes og sælges til brug eller forbrug i Den Europæiske Union (men kan variere i procent mellem hvert land). Afgiften pålægges ved import af produkter, primært for at markedet er retfærdigt for EU-producenter, og så de kan konkurrere på lige vilkår med andre internationale leverandører.

EU's momsregler dækker alle 27 medlemslande i Den Europæiske Union. Købere og sælgere bør dog være opmærksomme på, at EU's momssatser varierer mellem medlemslandene, og at den moms, der betales på ordrer, vil afhænge af det land, hvor sælgeren sælger varerne. Hvis du f.eks. importerer produktet til Tyskland, men sælger produkterne i Spanien, betaler du momsbeløbet som fastsat af Spanien. Som en del af EU-momsændringerne er der indført en forenklet momsbetalingstjeneste kaldet Import One-Stop-Shop (IOSS). IOSS betyder, at virksomheder kan registrere sig i ét medlemsland og betale al den skyldige moms gennem salg via den ene stat. Virksomheder etableret inden for EU kan tilmelde sig direkte til One-Stop-Shop, men virksomheder etableret uden for EU skal udpege en IOSS-formidlertjeneste, som er baseret i EU, for at betale moms på deres vegne.

Ship24 tilbud fuld IOSS mellemliggende løsninger inklusive registrering og løbende EU-overholdelse, samt support fra vores klassens bedste team. Hvis du leder efter en IOSS-formidler, skal du ikke lede længere end shippingsektorens eksperter og få en problemfri overgang for din virksomhed til fordelene ved IOSS.

Hvad er EU-momsforskellen mellem medlemslande under IOSS?

Standardmomssatsen i Østrig er 20 %, Belgien er 21 %, Bulgarien er 20 %, Kroatien er 25 %, Cypern er 19 % Tjekkiet er 21 %, Danmark er 25 %, Estland er 20 %, Finland er 24 %, Frankrig er 20 %, Tyskland er 19 %, Grækenland er 24 % og Ungarn er et af de højeste med 27 %.

Standardmomssatsen i Irland er 23 %, Italien er 22 %, Letland er 21 %, Litauen er 21 %, Luxembourg er 17 %, Malta er 18 %, Monaco er 20 %, Holland er 21 %, Polen er 23 % , Portugal er 23 %, Rumænien er 19 %, Slovakiet er 20 %, Slovenien er 22 %, Spanien er 21 %, Sverige er 25 % og Storbritanniens standard momssats er 20 %.

Disse tal er sande fra august 2021 og kan ændres til enhver tid.

Bemærk venligst, at EU's momslovgivning kun kræver, at hvert land anvender en standardsats på 15 %, så standardmomssatserne vil aldrig falde under dette beløb.

Hvem er ansvarlig for at betale EU-moms under IOSS-ordningen?

Under Import One-Stop-Shop-ordningen betaler kunden momsen direkte online (som du plejer for eksempel i Amazon allerede). Derefter vil den virksomhed eller markedsplads, der foretog salget til EU-forbrugeren, betale den opkrævede moms til IOSS mellemmand i Europa, som vil betale det videre til den relevante skattemyndighed på deres vegne. Alt salg foretaget i hele EU skal betales gennem denne eneste IOSS-formidler, og virksomheder skal ikke længere registrere sig for og betale skat i hvert enkelt EU-land, hvor de sælger varer.

Dette system er designet til ikke kun at gøre købsprocessen mere enkel og gennemsigtig, men også gøre forsendelses- og toldprocessen hurtigere. Dette skyldes, at i stedet for at køberen skal betale for momsen separat (når varerne er blevet importeret, som det tidligere var tilfældet), vil leverandører under IOSS være ansvarlige for at opkræve, angive og forudbetale EU-moms til de relevante myndigheder.

Hvilket EU-land er bedst at registrere mit IOSS med for moms?

Hvis du har en virksomhed etableret inden for EU, så kan du ansøge om Import One-Stop-Shop-registrering inden for det pågældende land eller hos en mellemmand baseret hvor som helst i EU. Hvis du har virksomheder på tværs af flere europæiske lande, kan du registrere dig i et hvilket som helst land i de lande, hvor du har et fast forretningssted eller hos en mellemmand baseret i EU.

Hvis du ikke har et fast forretningssted inden for EU, skal du bruge en IOSS-formidler. Din IOSS-formidler kan være registreret i ethvert europæisk land. For eksempel har virksomheder baseret i USA og Storbritannien været interesseret i at registrere sig hos en IOSS-formidler baseret i Irland på grund af sproglige ligheder. Men mange IOSS-formidlere baseret i Irland har ikke forsendelses- og/eller momserfaring til at konkurrere med Ship24. Al Ship24's onboarding, FAQ og teamsupport er tilgængelig på engelsk, og vores priser er fortsat meget konkurrencedygtige for den højkvalitets IOSS-service, vi leverer. Hvis du er interesseret i at finde ud af, hvorfor Ship24 er valget for mange store virksomheder, når det kommer til IOSS, så klik på knappen øverst på siden for at finde ud af mere eller chat med et af vores team direkte på chatboksen på skærmen.

Virksomheder bør bemærke, at IOSS-formidlere har en række krav stillet til dem, for at de kan fungere, herunder monetære garantier, som skal overvejes grundigt af enhver virksomhed, før de indgår en aftale.

Hvor ofte skal jeg udfylde en IOSS selvangivelse?

Momsbetalinger og selvangivelser for Import One-Stop-Shop skal ske månedligt. EU-momsafgifter kan betales til IOSS-formidleren, som kontrollerer, at erklæringen er korrekt (med salgsregistreringer fra de relevante EU-myndigheder), som vil kræve et IOSS-nummer for at kunne bruge. Slutbetaling for ikke-EU-virksomheder til EU-skattemyndighederne skal varetages af en IOSS-formidler, der er registreret i EU, på vegne af virksomheden.

Bemærk venligst, at IOSS-ordningen kun tillader udgående momsbetalinger og ikke tillader tilbagesøgning af indgående moms. Der vil blive givet særskilte tilbagebetalinger, hvis der påløber moms i et land, hvor en sælger er uden gyldig registrering.

Vil den nye EU-moms påvirke min mulighed for at spore en pakke internationalt?

Alle pakker kan spores ved hjælp af den internationale forsendelsessporingswebsted, Ship24. Uanset hvilken leveringsaftale pakker sendes under, herunder IOSS, DDP eller DDU, kan du stadig spore enhver registreret pakke fra ende til ende med Ship24. Alt du behøver er dit pakkesporingsnummer for at begynde at spore pakker med over 1.000 kurerer, logistikvirksomheder og online markedspladser.

Hvis du er en virksomhed, der ønsker at tage din sporingsevne til næste niveau, så tjek vores Tracking API og Webhook muligheder i dag.

Påvirker IOSS min moms til salg uden for Europa?

IOSS er en ny EU-momsdom og gælder kun for salg til kunder inden for EU. IOSS er et supplement til dine normale momsregnskabs- og administrative krav. Hvis du er baseret uden for EU, skal du stadig overholde momskravene i dit eget land ud over IOSS-systemet. Som din IOSS-formidler kan Ship24 hjælpe med at løse alle disse problemer nemt og vil guide dig for at sikre, at du opfylder IOSS-forpligtelserne og får fuldt udbytte af ordningen. Find ud af mere ved at chatte med vores venlige team på chatboksen på skærmen eller send os en e-mail for at blive sat direkte i kontakt med vores ekspert, internationale personale.

Kan jeg stadig sende varer til EU uden at tilmelde mig IOSS?

Du kan stadig fortsætte med at sælge varer inden for EU via tjenesten Delivery Duty Unpaid, som lægger ansvaret for alle yderligere importafgifter på transportøren (eller toldklarereren), eller bruge en Delivery Duty Paid-løsning gennem et særligt arrangement. Alle varer leveret til EU vil dog blive opkrævet, inklusive varer til en værdi af 22 euro eller derunder, som var skattefri før de nye EU-momsregler, der trådte i kraft den 1. juli 2021. Så ja, moms vil blive opkrævet til lande uden for EU.

Dette vil dog sandsynligvis vise sig at være kontraproduktivt for virksomheder, da IOSS er designet til at være hurtigere, billigere og mere effektivt, især for e-handelsvirksomheder. For eksempel holdes DDU-import ofte i tolden, mens udestående betalinger behandles, hvilket forårsager forsinkelser for køberen, forværrer oplevelsen efter køb og strækker kapaciteten for toldbehandling generelt. Med IOSS og forudbetalt moms kan varer hurtigt spores gennem tolden til fordel for enhver interessent. Det er den bedste løsning ved import til EU for virksomheder, for at sikre, at der ikke er udestående moms på EU-forsendelser.

Ydermere tilbyder EU's forslag til forudbetaling af moms bedre gennemsigtighed og vil hjælpe EU med at reducere momssvig inden for dets grænser.

Kan jeg stadig spore pakker, der sendes til EU?

Uanset om din pakke sendes under IOSS-ordningen eller via en DDU- eller DDP-ordning, kan du stadig spore enhver registreret pakke hos Ship24. Ship24 scanner tusindvis af kurer- og logistikvirksomheders websteder for at finde de seneste sporingsoplysninger på din pakke så tæt på realtid som muligt.

Uanset momslovgivningen i alle regioner i verden, vil du altid kunne spore din pakke med Ship24. Faktisk, for forsendelser, der forfalder efter den 1. juli 2021, kan det være bedst at holde sig ajour med din virksomheds forsendelse med vores professionelle sporings-API og webhook-funktionalitet mere end nogensinde!

Hvordan påvirker IOSS-systemet en markedspladssælgers moms?

Den gode nyhed for e-handlere, der sælger til EU-kunder gennem en online markedsplads (som eBay eller Amazon), er, at de muligvis ikke er ansvarlige for at opkræve og betale moms med den nye IOSS-ordning. Hvis markedspladsen har tilmeldt sig IOSS, vil det være markedspladsens ansvar at opkræve og betale moms på salgsstedet, da det letter salget af varer. Det betyder, at handlende kan nyde fordelene ved IOSS uden at skulle registrere sig individuelt. Men hvis du sælger på flere platforme eller også privat, bør du stadig undersøge IOSS-registrering for disse salg.

Hvis dette er tilfældet for din virksomhed, skal du kontakte den eller de markedspladser, du sælger dine varer til kunder i EU.
Bemærk venligst, at sælgere bør arbejde med markedspladser for både at annoncere for dette nye system og informere kunderne om fordelene. Dette er heller ikke tilfældet for alle markedspladser, såsom med mindre uafhængige online platforme.

Grundlæggende, hvis din virksomhed importerer business-to-consumer-produkter til EU fra lande uden for EU, som er vurderet til 150 euro eller mindre, vil det være en fordel for dig selv og dine kunder at bruge IOSS.